การวิเคราะห์และพัฒนาตัวแบบภายในเพื่อคำนวณเงินกองทุนเพื่อความมั่นคงที่บริษัทประกันภัยต้องดำรงไว้

Abstract

กรอบกำกับเงินกองทุนของประเทศยุโรป Solvency II มีผลบังคับใช้กับบริษัทประกันภัยที่อยู่ในกลุ่มประเทศสหภาพยุโรปหรือ EU ในส่วนของประเทศไทยโดยสำนักงานคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย (คปภ.) กำลังพัฒนากรอบกำกับดูแลธุรกิจประกันภัยตามแนวทาง Solvency II ด้วยเช่นกันบทความวิชาการฉบับนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่ออภิปรายและนำเสนอตัวแบบมาตรฐานตามกรอบ Solvency II ในเชิงคณิตศาสตร์และการวิเคราะห์เพื่อสร้างตัวแบบภายในเฉพาะสำหรับบริษัทประกันภัยบริษัทใดบริษัทหนึ่งเพื่อคำนวณเงินกองทุนที่บริษัทประกันภัยต้องดำรงไว้เพื่อความมั่นคง การคำนวณเงินกองทุนดังกล่าวนี้เป็นองค์ประกอบหลักที่สำคัญองค์ประกอบหนึ่งในเสาหลักที่ 1 ใน Solvency II

คำสำคัญ: กรอบกำกับความมั่นคง Solvency II เงินกองทุนที่ต้องดำรงเพื่อความมั่นคง เงินกองทุนตามระดับความเสี่ยง ตัวแบบภายใน มูลค่าความเสี่ยง

Solvency II, a European capital framework, has been primarily enforced to be used among European Union insurance companies. On behalf of the Office of Insurance Commission (OIC) of Thailand, the capital framework has been developed according to Solvency II. This article aims at discussing and proposing the mathematical standardized model based on the Solvency II framework, and analyse the development of an internal model for calculating solvency capital requirements, designed for one particular company. This calculation is regarded as one of the fundamental components of Pillar I of Solvency II.

Keywords: Solvency II, Solvency Capital Requirement (SCR), Risk Based Capital, Internal models, Value-at-Risk